W 2018 r. Wzrosły limity składkowe 401 tys., A limity wpłat na IRA pozostały bez zmian. Oto wszystkie szczegóły, w tym ograniczenia odliczeń IRA.
401 (k) Limity składek
Zgodnie z zapowiedziami IRS, limit składek na konta 401 (k) wzrósł z 18 000 $ w 2017 r. Do 18 500 $ w 2018 r. Ci 50-latkowie i starsi również otrzymają wkład w wysokości 6 000 $. To daje całkowity limit składek do 24.500 $ dla tych, którzy się kwalifikują. Te nowe limity składek mają również zastosowanie do 403 (b), większości 457 planów i planu oszczędnościowego rządu federalnego.
Rok podatkowy | Regularny limit emisji | Limit wkładu doładowania dla osób w wieku 50 lat i starszych |
---|---|---|
2018 | $18,500 | $6,000 |
2017 | $18,000 | $6,000 |
2016 | $18,000 | $6,000 |
2015 | $18,000 | $6,000 |
2014 | $17,500 | $5,500 |
2013 | $17,500 | $5,500 |
2012 | $17,000 | $5,500 |
2011 | $16,500 | $5,500 |
2010 | $16,500 | $5,500 |
2009 | $16,500 | $5,500 |
2008 | $15,500 | $5,000 |
2007 | $15,500 | $5,000 |
2006 | $15,000 | $5,000 |
IRA Limity kontrybucji i dedukcji
Przy odliczeniu IRA ważne jest, aby zrozumieć zarówno wysokość składki, jak i wysokość dochodu, aby kwalifikować się do odliczenia. Chociaż zawsze możesz przyczynić się do wysokości limitu 5 500 $, zakładając, że masz wystarczający dochód z pracy, będziesz mógł odliczyć swoją składkę na swoje podatki federalne, jeśli osiągniesz określone limity dochodu.
Limity kont IRA
Maksymalny wkład w 2018 r. Wynosi nadal 5 500 USD. Dodatek do nadrobienia płatności dla osób w wieku 50 lat i starszych wynosi 1000 USD (wkład uzupełniający dla IRA nie jest indeksowany pod względem inflacji, więc zawsze pozostaje na poziomie 1000 USD). Oto limity wkładu IRA w ciągu ostatnich kilku lat:
Rok podatkowy | Regularny limit emisji | Limit wkładu doładowania dla osób w wieku 50 lat i starszych |
---|---|---|
2018 | $5,500 | $1,000 |
2017 | $5,500 | $1,000 |
2016 | $5,500 | $1,000 |
2015 | $5,500 | $1,000 |
2014 | $5,500 | $1,000 |
2013 | $5,500 | $1,000 |
2012 | $5,000 | $1,000 |
2011 | $5,000 | $1,000 |
2010 | $5,000 | $1,000 |
2009 | $5,000 | $1,000 |
2008 | $5,000 | $1,000 |
2007 | $4,000 | $1,000 |
2006 | $4,000 | $1,000 |
Dochodowe limity dochodów IRA
Teraz na pytanie, czy twój wkład IRA podlega odliczeniu. To, czy Twój wkład IRA podlega odliczeniu, zależy od trzech czynników: (1) statusu zgłoszenia, (2) skorygowanego dochodu brutto, oraz (3) od tego, czy jesteś objęty planem emerytalnym w pracy.
Poniżej wymieniono przedziały stopniowego wycofywania w oparciu o powyższe czynniki zarówno w 2016 r., Jak i 2017 r. Jeśli twój AGI jest mniejszy niż najniższy z możliwych zakresów, twój wkład IRA można w całości odliczyć. Jeśli Twoje AGI mieści się w zakresie, twój wkład jest częściowo odliczany. A jeśli twoje AGI jest powyżej zakresu, to twój wkład nie podlega odliczeniu.
2018
Jeśli ty są objęte planem emerytalnym w miejscu pracy, Twój zakres wycofania jest następujący:
- Single: 63 000 do 73 000 USD
- W przypadku małżeństw składających wspólnie, gdy współmałżonek dokonujący wpłaty na IRA jest objęty planem emerytalnym w miejscu pracy, przedział wycofywania się wynosi od 101 000 do 121 000 USD, tj. Od 99 000 do 119 000 USD.
- Pary małżeńskie składające osobno: od 0 do 10 000 USD
Jeśli jesteś nie objęte planem emerytalnym w miejscu pracy, Twój zakres wycofania jest następujący:
Pary małżeńskie składające osobno: od 189,00 do 199,000 USD (jeśli współmałżonek jest objęty planem emerytalnym w miejscu pracy)
2017
Jeśli ty są objęte planem emerytalnym w miejscu pracy, Twój zakres wycofania jest następujący:
- Single: 62 000 USD do 72 000 USD
- Pary małżeńskie składające osobno: od 99 000 do 119 000 USD (jeśli osoba, która wniosła wkład IRA, objęta jest planem emerytalnym w miejscu pracy)
- Pary małżeńskie składające osobno: od 0 do 10 000 USD
Jeśli jesteś nie objęte planem emerytalnym w miejscu pracy, Twój zakres wycofania jest następujący:
Pary małżeńskie składające osobno: od 186,00 do 196,000 USD (jeśli współmałżonek jest objęty planem emerytalnym w miejscu pracy)
Inne ograniczenia
Jeśli jesteś osobą samotną lub głową ofiary domowej i nie są objęte planem emerytalnym w pracy, możesz odjąć pełne potrącenie do wysokości rocznego limitu składki, niezależnie od twoich dochodów.
Jeśli jesteś żonaty, składasz wniosek wspólnie lub osobno, a żaden z małżonków nie jest objęty programem emerytalnym opartym na pracy, możesz odjąć pełne potrącenie do wysokości twojego limitu składek, niezależnie od dochodu.
(Uwaga: Jeśli interesujesz się Roth IRA, te limity dochodu również się zmieniły. Możesz uzyskać informacje na temat limitów Roth IRA tutaj.)
SEP IRA i Solo 401 (k) s
Osoby samozatrudnione i właściciele małych firm mają znacznie wyższe limity składek: 55 000 USD rocznie w 2018 r., W porównaniu z 54 000 USD w 2017 r. Jest to kwota, którą właściciel indywidualny lub mały przedsiębiorca może wnieść na niektóre konta emerytalne, z zastrzeżeniem procentu ograniczeń dochodów.
Poniższa tabela pokazuje historyczne zmiany w limitach składek SEP IRA i Solo 401 (k). Limit odszkodowania na 2018 r. Dla tych kont wynosi 275 000 $, co zwiększyło się z 270 000 $ zarówno w 2017 r.
Poniższa tabela pokazuje te historyczne zmiany:
Rok podatkowy | Limit kompensacji | Limit kontrybucji |
---|---|---|
2018 | $275,000 | $55,000 |
2017 | $270,000 | $54,000 |
2016 | $265,000 | $53,000 |
2015 | $265,000 | $53,000 |
2014 | $260,000 | $52,000 |
2013 | $255,000 | $51,000 |
2012 | $250,000 | $50,000 |
2011 | $245,000 | $49,000 |
Aby dowiedzieć się więcej o SEPA IRA i Solo 401ks, zapoznaj się z tym artykułem.
Jak dobry jest Twój 401k?
Czy zastanawiałeś się kiedyś, ile kosztuje Twój 401k? Konta emerytalne mogą zawierać ukryte opłaty, które obniżają wartość Twojego konta. Przez wiele lat opłaty te mogą kosztować tysiące dolarów.
Dzięki analizie stawek emerytalnych Personal Capital możesz sprawdzić, ile kosztuje cię 401 tys. I inne inwestycje. Byłem zszokowany, gdy dowiedziałem się, że opłaty w moim 401 (k) mogą mnie kosztować ponad 200 000 $!
Wypróbuj Personal Capital