Dzisiejszy program dotyczy tego, co sprawia, że ​​ktoś jest zależny lub zwolniony z podatku dochodowego.

Zwolnienia podatkowe oszczędzają pieniądze

Ważne jest, aby zrozumieć, kto może być zależny od podatków, ponieważ dla każdego z nich przysługuje zwolnienie podatkowe. Zwolnienia podatkowe to dobra rzecz, ponieważ oszczędzają pieniądze, obniżając dochód, od którego obliczany jest twój podatek dochodowy.

Rodzaje zwolnień podatkowych

Istnieją dwa rodzaje zwolnień: 1) zwolnienia od osób fizycznych i 2) zwolnienia zależne. W 2008 roku kwota, którą można odliczyć za każdy z tych zwolnień, wynosi 3500 USD. Ale kwota ta jest zmniejszana przez stopniowe wycofywanie zwolnień, gdy twój skorygowany dochód brutto (AGI) dostaje się do sześciu liczb.

Otrzymałem e-mail od Amandy z Fairfax w stanie Wirginia. Ona pisze:

Niedawno ożeniłem się ze wspaniałym facetem. Teraz, podczas sprzątania po ślubie, wypełniałem nowe formularze podatkowe, aby zmienić status podatkowy z jednego na małżeński. Moje pytanie brzmi: czy nie biorę żadnych odliczeń, a mój nowy mąż twierdzi, że jestem zależną osobą, która szkodzi lub pomaga nam finansowo?

Dzięki za pytanie Amanda i wiele gratulacji! Moja rada to zawsze brać pod uwagę wszystkie możliwe zwolnienia podatkowe. Zwykle możesz ubiegać się o jedno zwolnienie dla siebie i jednego dla współmałżonka. Są to wyjątki osobiste - współmałżonek nie jest w rzeczywistości uważany za osobę pozostającą na utrzymaniu, ani nie uważa się jej za zależną. Amando, jeśli nikt nie może uznać twojego męża za zwolnienie, polecam ci to zrobić.

Wymaganie dotyczące wyłączeń zależnych

Druga kategoria zwolnień podatkowych dotyczy osób pozostających na utrzymaniu. Możesz ubiegać się o jedno zwolnienie dla każdej osoby, której prawnie możesz żądać jako osoby pozostającej na utrzymaniu. Aby móc ubiegać się o dziecko jako dziecko pozostające na utrzymaniu, musi on mieć numer ubezpieczenia społecznego lub numer identyfikacyjny podatnika i przejść test zwolnienia. Podam ci szczegóły testu za chwilę.

Jeśli jesteś rozwiedziony lub oddzielony od małżonka, rodzic, który sprawuje opiekę nad dzieckiem przez ponad połowę roku podatkowego, może ubiegać się o dziecko jako osoba pozostająca na utrzymaniu. Nie ma znaczenia, który rodzic zapewnił dziecku większe wsparcie finansowe w ciągu roku.

Ale co, jeśli dbasz o innych członków rodziny, takich jak teściowa? Czy nie możesz również ubiegać się o takie zwolnienie i otrzymać dla nich zwolnienie podatkowe? Absolutnie ... jeśli przejdą test zwolnienia, o którym wspomniałem. Oto więc:

  1. Muszą być krewnymi LUB, jeśli nie krewnymi, żyją w twoim domu przez cały rok

  2. Nie mogą złożyć wspólnego zeznania podatkowego z małżonkiem, z wyjątkiem roszczenia o zwrot należnego podatku

  3. Muszą być obywatelami, rezydentami lub obywatelami USA lub być mieszkańcami Kanady lub Meksyku

  4. To musi być ktoś, komu zapewniasz ponad połowę całkowitego wsparcia finansowego

  5. Musi mieć poniżej 3400 USD rocznego dochodu brutto, chyba że osobą pozostającą na utrzymaniu jest dziecko w wieku poniżej 19 lat lub dziecko, które jest studentem studiów dziennych w wieku poniżej 24 lat. Zauważ, że próg dochodu w wysokości 3 400 USD był kwotą za rok 2007, oraz może wzrosnąć w 2008 roku.

Co to jest dochód brutto?

Ważne jest, aby odróżnić, że dochód brutto oznacza cały dochód podlegający opodatkowaniu. Obejmuje to na przykład płace, zasiłki dla bezrobotnych, wpływy z wynajmu nieruchomości oraz niektóre świadczenia z zabezpieczenia społecznego. Wysokość dochodu z tytułu zabezpieczenia społecznego podlega opodatkowaniu w zależności od całkowitej kwoty otrzymanych świadczeń i innych źródeł dochodów.

Ale jeśli ktoś jest tylko Dochód jest zabezpieczeniem społecznym, świadczenia te nie podlegają opodatkowaniu, a ta osoba zwykle przechodzi test, aby kwalifikować się jako osoba pozostająca na utrzymaniu. Umieszczę link w notatkach programu do publikacji IRS 915, która zawiera pełne informacje na temat tego, jakie świadczenia z tytułu zabezpieczenia społecznego podlegają opodatkowaniu.

Rozwiązania wielokrotnego wsparcia

W niektórych rodzinach może istnieć kilka osób, które wspólnie wspierają osoby zależne, takie jak niepełnosprawny rodzic. Prawo zezwala na Wielostronną Umowę Wsparcia, która jest Formą 2120. Każdy uczestnik finansowy pomocy finansowej musi podpisać ten formularz i złożyć go wraz z zeznaniem podatkowym. Jeśli następujące cztery zasady są spełnione w umowie wielokrotnego wsparcia, możesz otrzymać zwolnienie podatkowe dla osoby zależnej:

  1. Jeśli płacisz więcej niż 10% całkowitego wsparcia finansowego osoby

  2. Jeśli kwota wypłacona przez Ciebie i innych wynosi więcej niż połowę całkowitego wsparcia finansowego osoby

  3. Jeżeli każdy uczestnik mógł ubiegać się o zwolnienie podatkowe z własnego zeznania podatkowego, z wyjątkiem tego, że każdy z nich udzielił mniej niż połowę całkowitego wsparcia finansowego

  4. Jeśli każdy uczestnik, który zapłacił więcej niż 10% wsparcia, zgadza się, że możesz zwolnić go z podatku na swoim zeznaniu podatkowym

Jeśli potrzebujesz więcej informacji na temat zwolnień podatkowych lub kwot wycofania, umieści link do publikacji IRS 501 w notatkach programu na stronie moneygirl.quickanddirtytips.com. W przyszłym tygodniu omówię ulgi podatkowe - inny sposób na obniżenie podatków!

Administracyjny

Chcę podziękować wszystkim, którzy nominowali program do nagrody People's Choice Podcast 2008! Teraz muszę poprosić Cię o pomoc w zdobyciu nagrody dla kategorii Biznes, przechodząc na stronę podcastawards.com i oddając swój głos na Money Girl. Możesz głosować raz na 24 godziny, aż ankieta zakończy się 6 listopadath. Więc nie zwlekaj, zagłosuj już dziś!

Innym sposobem pokazania wsparcia dla podkastów jest wypełnienie krótkiej ankiety na stronie moneygirl.quickanddirtytips.com. Ta ankieta została zaprojektowana, aby pomóc mi tworzyć lepsze podcasty i określić, jakie tematy będą objęte moją przyszłą książką.

Chi-Ching, to wszystko na teraz, dzięki uprzejmości Money Girl, twojego przewodnika po bogatszym życiu.

Dodatkowy zasób:

Publikacja IRS 525: Dochód podlegający opodatkowaniu i Nontaxable

Jakie stypendia podlegają opodatkowaniu

Zdjęcie dzięki uprzejmości Shutterstock

Więcej porad od Money Girl

Komentarze Na Stronie: