Szacowane podstawy płatności podatków: co musisz wiedzieć

Spisu treści:

Szacowane podstawy płatności podatków: co musisz wiedzieć
Szacowane podstawy płatności podatków: co musisz wiedzieć

Wideo: Szacowane podstawy płatności podatków: co musisz wiedzieć

Wideo: Szacowane podstawy płatności podatków: co musisz wiedzieć
Wideo: Działalność nierejestrowana. Zmiany od 2023r? 2024, Marsz
Anonim

Dostaję wystarczająco dużo pytań od czytelników, proszących mnie o wytłumaczenie szacowanych płatności podatkowych, które sprawiają, że zastanawiam się, czy ludzie rzeczywiście unikają zarabiania na własny rachunek lub dochodu pobocznego tylko dlatego, że są zastraszani przez konsekwencje podatkowe.

Kiedy masz pracodawcę, płatności podatkowe są dość proste. Za pośrednictwem listy płac podatki są automatycznie odliczane i przesyłane do urzędów skarbowych, stanowych i lokalnych (jeśli dotyczy). Pod koniec roku, po wypełnieniu zeznania podatkowego, dowiesz się, czy zapłaciłeś za dużo (otrzymasz zwrot) lub za mało (musisz zapłacić saldo). W oparciu o to, możesz następnie zmienić swoje ulgi podatkowe na Twoim W4, aby zatrzymywać więcej lub mniej podatków od każdej wypłaty.

Szacunkowe płatności podatkowe dla dochodów z samozatrudnienia (inaczej "dochód poboczny") to nowe terytorium dla tych, którzy zawsze płacili za nie za pośrednictwem swojego pracodawcy. Niekoniecznie jest to trudniejsze, ale zdecydowanie inne. Po dokonaniu szacunkowych wypłat dla dochodów uzyskanych za pośrednictwem tego bloga przez lata, nauczyłem się wystarczająco dużo podstaw, aby przynajmniej wskazać ci właściwy kierunek i mam nadzieję, że usuniesz niektóre z tych obaw i wahań, które mogą powstrzymywać cię przed prowadzeniem działalności gospodarczej.

Jakie są szacunkowe opłaty podatkowe?

Mówiąc najprościej, szacowane podatki są sposobem na płacenie podatków należnych od dochodu, który nie podlega opodatkowaniu u źródła w ciągu roku kalendarzowego. Szacunkowe płatności (podobnie jak wszystkie płatności z tytułu podatku dochodowego) są płatne w ciągu roku, ale to Ty wykonujesz potrącenie zamiast pracodawcy. Zarobiłeś pieniądze i spodziewane jest, że będziesz płacić podatki sam przez szacowane podatki.
Mówiąc najprościej, szacowane podatki są sposobem na płacenie podatków należnych od dochodu, który nie podlega opodatkowaniu u źródła w ciągu roku kalendarzowego. Szacunkowe płatności (podobnie jak wszystkie płatności z tytułu podatku dochodowego) są płatne w ciągu roku, ale to Ty wykonujesz potrącenie zamiast pracodawcy. Zarobiłeś pieniądze i spodziewane jest, że będziesz płacić podatki sam przez szacowane podatki.

W zależności od Twojego stanu i od tego, czy istnieje państwowy podatek dochodowy, możesz być odpowiedzialny za płacenie nie tylko federalnych szacowanych podatków, ale także szacowanych podatków.

Kto jest wymagany do dokonywania szacowanych płatności podatkowych?

Szacunkowe płatności są zazwyczaj wymagane w przypadku projektów samozatrudnienia, działalności gospodarczej, dochodowego dochodu, dywidend, odsetek, czynszu dzierżawnego, nagród, nagród, alimentów lub innych nieodżytych źródeł.

Ogólnie rzecz biorąc, jeśli zarabiasz dochody, które powodują, że podatki należne przekraczają 1000 USD w roku podatkowym, musisz dokonać szacunkowych płatności podatkowych. Dokładniej, według IRS, należy dokonać szacunkowych płatności podatku, jeśli:

  1. Oczekujesz, że będziesz musiał zapłacić co najmniej 1000 USD podatku, po odjęciu środków potrącanych i zwrotnych.
  2. Oczekujesz, że Twoje potrącone i podlegające zwrotowi kredyty będą mniejsze niż mniejsze z 90% podatku, który ma zostać wykazany w deklaracji podatkowej za bieżący rok, lub 100% podatku z zeznania podatkowego z poprzedniego roku.

Szacowane przez państwo zasady podatkowe mogą się różnić.

Kiedy dokonujesz szacunkowych płatności podatkowych?

Podobnie jak w przypadku zwykłego zgłoszenia podatkowego 1040, szacowane płatności również mają termin płatności podatku. Rok kalendarzowy dzieli się na cztery okresy płatności, każdy z własnym terminem płatności. Są one następujące:

Okres czasu: Szacowana data płatności podatku:
1 stycznia - 31 marca 15 kwietnia tego samego roku
1 kwietnia - 31 maja 15 czerwca tego samego roku
1 czerwca - 31 sierpnia 15 września tego samego roku
1 września - 31 grudnia 15 stycznia, kolejny rok

Podobnie jak w przypadku 1040 zeznania podatkowego, ostatecznym terminem podatkowym jest data przesłania wiadomości pocztowej do urzędu skarbowego w formie stempla pocztowego lub opłaty, jeśli korzystasz z metody niezweryfikowanej.

Jeśli termin przypada na święta lub weekend, zostaje przesunięty na następny dzień roboczy.

Jak obliczyć szacunkowe opłaty podatkowe?

Aby uzyskać najbardziej pesymistyczny obraz tego, ile jesteś winien, po prostu weź swój kwartalny dochód i pomnóż go przez stawki przedziału podatkowego, w które wpada. Jeśli na przykład dochód z pracy dziennej osiąga górną granicę 35%, zaczyna się tam dodatkowy dochód.

Jeśli twoje dochody są dość spójne, zapłacisz około jednej czwartej całkowitego szacowanego podatku należnego za rok podczas każdego z czterech szacowanych terminów płatności podatku. Jeśli Twój dochód znacznie się różni w poszczególnych okresach kwartalnych, wówczas Twoja płatność powinna zostać odpowiednio dostosowana.

Jednak szorstki nie jest wystarczająco dobry. Masz niewielką swobodę, ale powinieneś zgrupować kilka liczb, aby uzyskać bardziej szczegółowe informacje, więc nie otrzymasz dużej kary. Jeśli nie masz pewności, ile powinno być szacowanych płatności, w obliczeniach uwzględniane są nawiasy podatkowe, odliczenia, ulgi podatkowe i inne. Podatki obliczane na potrzeby samozatrudnienia, podatek dochodowy od inwestycji netto i dodatkowy podatek lekarski mogą również brać udział w obliczeniach. Najlepiej byłoby wypełnić arkusz kalkulacyjny 1040-ES.

Jak dokonywać szacunkowych płatności podatkowych?

Istnieje szereg sposobów dokonywania szacunkowych płatności podatkowych. Dwie najprostsze, moim zdaniem, są:

  1. Zapłać swoje podatki online za pomocą IRS Direct Pay. Jest to bezpłatny przelew ACH bezpośrednio z twojego konta bankowego.
  2. Zapłać czekiem i prześlij go przy pomocy kuponu o wartości 1040 EUR, który wydrukujesz przy wypełnianiu zeznania podatkowego z poprzedniego roku.

Możesz również zapłacić telefonicznie lub kartą kredytową / debetową (która wymaga przejścia przez stronę trzecią i uiszczenia opłaty dodatkowej).

Jak uniknąć kary za zbyt wysokie podatki?

Krótko mówiąc, tak. Jeśli nie zapłaciłeś wystarczająco dużo w szacowanych płatnościach, aby pokryć swoje zobowiązania podatkowe, być może będziesz musiał zapłacić karę za niedopełnienie szacunkowego podatku.Tej kary można uniknąć, jeśli jesteś zobowiązany poniżej 1.000 USD podatku po odjęciu potrącenia i zaliczek, lub jeśli zapłaciłeś co najmniej 90% podatku należnego za bieżący rok, lub 100% podatku wskazanego na zwrot za ubiegły rok, w zależności od tego, która wartość jest mniejsza. Jest więc pewne wyrozumiałość i nie musisz dokładnie określać swoich płatności do dokładnej kwoty w dolarach.

Sprawdź formularz IRS 2210, aby uzyskać więcej informacji na temat kar za niedopłaty.

Czy możesz złożyć wniosek o szacunkowe płatności?

Wielu podatników jest świadomych, że możesz złożyć wniosek o przedłużenie podatku IRS, co da ci dodatkowe 6 miesięcy na złożenie zeznania. Czy możesz zrobić to samo dla szacowanych płatności? Nie! Rozszerzenie podatku IRS służy do składania wniosków, a nie do płatności. Płatności są nadal wymagalne w terminie podatkowym. To samo dotyczy szacowanych płatności. Bez rozszerzeń.

Co jeszcze muszę wiedzieć o szacunkowych opłatach podatkowych?

Jestem pewien, że zapomniałem o czymś wspomnieć, ale oto kilka kluczowych kwestii:

  1. Nie musisz wypełniać formularzy podatkowych, tak jak w przypadku zeznania podatkowego. Po prostu prześlij płatność.
  2. Śledź daty terminów, dodając je do kalendarza, dzięki czemu nie spóźnisz się z wysłaniem płatności. Łatwo o nich zapomnieć!
  3. Kiedy składasz swoje 1040, uwzględniasz wszystkie zarobki, pobrane podatki itp. Wszelkie szacowane płatności dokonane w ciągu roku są odejmowane od całkowitego zobowiązania podatkowego.
  4. Istnieją sposoby, aby faktycznie płacić podatki kartą kredytową i zyskiem. Przy szacowanych ulgach podatkowych istnieje wiele możliwości, aby to zrobić (jeśli robisz to mądrze).

Sprawdź publikację IRS 505, aby uzyskać więcej informacji na temat szacowanych płatności podatkowych.

Zapoznaj się także z przewodnikiem podatkowym dotyczącym podatku dzielenia IRS, aby uzyskać więcej wskazówek.

Zalecana: