Jak subsydia ACA mogą przynieść korzyści wcześniejszym emerytom

Spisu treści:

Jak subsydia ACA mogą przynieść korzyści wcześniejszym emerytom
Jak subsydia ACA mogą przynieść korzyści wcześniejszym emerytom

Wideo: Jak subsydia ACA mogą przynieść korzyści wcześniejszym emerytom

Wideo: Jak subsydia ACA mogą przynieść korzyści wcześniejszym emerytom
Wideo: Nie bierz kredytu hipotecznego, dopóki tego nie zobaczysz! | Piotr Ochnio 2024, Marsz
Anonim

W ostatnim poście omówiłem niektóre z ogromnych korzyści podatkowych związanych z wcześniejszą emeryturą. Ta kontynuacja omawia inny aspekt kodu podatkowego, który jest bardzo korzystny dla wcześniejszych emerytów: dotacje z AKA.

Często jest to tani styl życia, który umożliwia ludziom wcześniejsze przejście na emeryturę i korzystanie z niskich podatków na emeryturze. To także czyni ich głównymi kandydatami do ustawy Affordable Care Act (ACA) - znanej również jako Obamacare - dotacje.
Często jest to tani styl życia, który umożliwia ludziom wcześniejsze przejście na emeryturę i korzystanie z niskich podatków na emeryturze. To także czyni ich głównymi kandydatami do ustawy Affordable Care Act (ACA) - znanej również jako Obamacare - dotacje.

Stanowisko to zostało zaplanowane przed wyborami; od tego czasu oczywiście Donald Trump został wybrany na prezydenta. Ma to potencjalny wpływ na wszystko, co omawiam dzisiaj w tym artykule.

Prezydent-elekt Trump jako pierwszy uznał (w odniesieniu do reformy systemu opieki zdrowotnej) całkowite uchylenie Obamacare. Którą kampanię obieca, że będzie realizował i jak skuteczny będzie w realizacji swoich celów, jest nieznany. Dlatego dzisiaj skoncentrujemy się na prawie, tak jak to jest obecnie pisane i nadal obowiązuje. Na pewno będę obserwował z wielkim zainteresowaniem i planuję napisać aktualizację dotyczącą ewentualnych zmian.

Jakie są subwencje ACA i kto kwalifikuje się?

Istnieją dwa różne rodzaje dotacji ACA, z których każda działa na różne sposoby w celu kontrolowania kosztów opieki zdrowotnej dla rodzin o niskich i średnich dochodach.

The pierwszy rodzaj dotacji, ulga podatkowa od składek, ogranicza kwotę, jaką gospodarstwa domowe płacą z tytułu składek ubezpieczeniowych. The druga rodzaj dotacji, zarezerwowany dla osób o bardzo niskich dochodach, to redukcje kosztów, które ograniczają wydatki na opiekę zdrowotną. Wpływa to na odliczenie odliczeń, współpłacenie lub współubezpieczenie.

Związane z: Jak ważne jest, aby Wcześniejsi emeryci najpierw spłacili swój kredyt?

Należy pamiętać, że obie dotacje opierają się na rocznym dochodzie gospodarstwa domowego. Nie bierze się pod uwagę aktywów. Dlatego też wcześni emeryci o niskich dochodach mogą korzystać z obu tych subwencji, niezależnie od tego, ile zgromadzili bogactwa.

Oprócz dochodów istnieją również inne czynniki, które określają, kto kwalifikuje się do dotacji ACA. Pełne wymagania kwalifikacyjne można znaleźć tutaj.

Numery, które określają kwalifikację

Istnieją dwie kluczowe liczby związane z dochodami, które musisz znać, aby ustalić, czy kwalifikujesz się do otrzymania dotacji w ramach ACA. Pierwszy jest twój dochód gospodarstwa domowego, określona ilościowo w prawie przez zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI). Drugi to wielokrotność twojego MAGI do federalnego limitu ubóstwa (FPL).

Twój MAGI obejmuje zarobione dochody. Obejmuje to również odsetki podlegające opodatkowaniu, emerytury, rentę, dystrybucję IRA, świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych, zwykłe dywidendy i przychody z wynajmu nieruchomości. MAGI nie uwzględniać inwestycje podlegające opodatkowaniu, wypłaty z Roth IRA lub gotówkę pobraną z oszczędności.

Jak wyjaśniono w poprzednim artykule na temat ulg podatkowych wynikających z wcześniejszej emerytury, wcześni emeryci znajdują się w wyjątkowej sytuacji. Mają wielką kontrolę nad tym, w jaki sposób rozpoznają swoje dochody. Osiąga się to poprzez wykorzystanie różnych kombinacji kont emerytalnych i opodatkowanych w celu ograniczenia ich obciążenia podatkiem dochodowym.

Te same strategie mogą być stosowane, aby utrzymać MAGI na niskim poziomie, aby uzyskać maksymalne subsydia ACA. Ograniczając w ten sposób koszty opieki zdrowotnej.

Numery FPL na 2016 r. Wykorzystywane do określenia 2017 r. Dotacji ACA są następujące:

  • 11 880 USD dla osób fizycznych
  • 1620 USD dla rodziny 2
  • 20 160 $ dla rodziny składającej się z 3 osób
  • 24 400 USD dla rodziny składającej się z 4 osób
  • 28,440 USD dla rodziny 5
  • 32 580 $ dla rodziny składającej się z 6 osób
  • 36 730 $ dla rodziny składającej się z 7 osób
  • 40 890 USD dla rodziny składającej się z 8 osób

Dopóki twój MAGI wynosi od 100% do 400% FPL dla danego rozmiaru gospodarstwa domowego, kwalifikujesz się do otrzymania dopłat ubezpieczenia zdrowotnego w ramach ACA. Jeśli mieszkasz w stanach, które rozszerzyły Medicaid, a zarobisz mniej niż 138% FPL, kwalifikujesz się do Medicaid wyłącznie na podstawie twojego dochodu. (Medicaid to połączony państwowy i federalny program, który pomaga osobom o bardzo niskich dochodach i zasobach).

W stanach bez rozszerzenia Medicaid osoba z MAGI między 100 a 400% FPL (11 880 USD - 47 520 USD) lub rodzina 4 z MAGI między 100 a 400% FPL (24 300-97 200 USD) kwalifikuje się do subwencji zgodnie z prawem. W stanach, w których rozszerzono Medicaid, dolny limit dla uzyskania subsydiów wynosiłby 16 394,40 USD (138% FPL) dla osób fizycznych lub 33 534 USD (138% FPL) dla odpowiednio czterech gospodarstw domowych. Górne limity są takie same niezależnie od miejsca zamieszkania.

Subwencja "Klify" i ulga podatkowa Premium

Blog "Root of Good" poświęcony wczesnej emeryturze zawiera dalsze objaśnienia dolnych granic klifów subsydiów (<100% FPL) i górnego końca (> 400% FPL). "Gdy MAGI spadnie lub przejdzie przez te" klify ", może mieć dramatyczne wpływ na wybory opieki zdrowotnej na niższym poziomie i koszty po obu stronach.

Ta koncepcja klifów jest bardzo ważna. Może to być również trudne, ponieważ twoja subwencja na 2017 rok jest oparta na tym, co zarobisz w 2017 roku, a nie na tym, co zarobiłeś w 2016 roku. Trzeba więc uważnie oszacować przyszłe zarobki i dokładnie monitorować dochody dla osób znajdujących się w pobliżu tych "klifów"."

Na niższym końcu, najprawdopodobniej chciałbyś, aby twój MAGI wynosił co najmniej 100-138% FPL, w zależności od twojego miejsca zamieszkania. Nieprzestrzeganie tego może mieć dwie negatywne konsekwencje.Każdy z tych problemów powinien być względnie łatwy do uniknięcia w przypadku wcześniejszych emerytów, zarabiając niewielką kwotę dochodu lub wykonując konwersje Roth IRA w celu zwiększenia MAGI.

Bardziej oczywiste jest to, że posiadanie bardzo niskiego MAGI popchnie cię do Medicaid. Jest to niepożądane dla większości osób dorosłych, których stać na prywatne ubezpieczenie, ponieważ wielu dostawców nie przyjmuje pacjentów Medicaid. To skutecznie ogranicza wybór dostawców opieki zdrowotnej.

Istnieje również mniej oczywisty powód, aby zachować ostrożność w utrzymywaniu MAGI nad dolnym końcem klifu. Wyobraź sobie scenariusz, w którym zapisujesz plan na początku roku, spodziewając się, że zostanie on dotowany. Jednak do końca roku MAGI nie spełnia minimalnych wymagań dotyczących otrzymania dotacji. Byłbyś na haku po pełny koszt zakupionego planu ubezpieczeniowego. Nie możesz wstąpić do Medicaid z mocą wsteczną, mimo że bardzo niski dochód kwalifikowałby Cię do tego.

Na górnym końcu "klif" jest nieco bardziej intuicyjny. Jeśli Twój MAGI przekracza 400% FPL, nie kwalifikujesz się już do żadnych subsydiów. Tak długo, jak jesteś poniżej górnej granicy otrzymywania dotacji ACA, masz gwarancję, że nie zapłacisz więcej niż 9,69% swojego MAGI w składkach na ubezpieczenie zdrowotne. Kredyt podatkowy Premium pokryje każdy dolar wyższy niż ten pułap.

Ratunek: Jak uzyskać dostęp do tradycyjnych funduszy we wczesnej emeryturze

Przejście przez urwisko może mieć poważne konsekwencje, szczególnie dla osób mieszkających w stanach z wysokimi kosztami ubezpieczenia zdrowotnego. Ponieważ składka na podatek Premium jest całkowicie wycofana dla osób z MAGI powyżej 400% FPL, nie ma limitu na górnym poziomie, że mogą płacić składki na ubezpieczenie zdrowotne. Dlatego zarabianie tylko 1 $ za dużo - i utrata ulgi podatkowej - może skutecznie kosztować tysiące dolarów w postaci składek na ubezpieczenie zdrowotne.

Korzystanie z ulgi podatkowej Premium w celu ograniczenia składek ubezpieczeniowych

Dopóki MAGI jest utrzymywany pomiędzy górną a dolną granicą, dopłata do podatku Premium może być wykorzystana do dwóch celów.

Przynajmniej utrzymując MAGI poniżej 400% FPL, gospodarstwo domowe może ograniczyć maksymalną kwotę, jaką zapłacą za składki na ubezpieczenie zdrowotne. Trzymając MAGI tak blisko dolnego limitu końcowego wynoszącego 100-138% FPL, wcześniejszy emeryt może zoptymalizować kredyt i zminimalizować kwotę, którą płacą za składki na ubezpieczenia medyczne. Poniższa tabela, zaczerpnięta z The Kaiser Family Foundation, pokazuje maksymalny procent dochodu osoby, którą osoba będzie musiała zapłacić, w oparciu o to, jaki jest jej dochód jako wielokrotność FPL. Każda kwota przekraczająca pułap byłaby pokryta z podatku Premium Tax Credit.

Image
Image

Korzystanie z redukcji kosztów w celu zmniejszenia wydatków na opiekę zdrowotną

Drugą subwencją ACA jest subsydium redukcji kosztów. Jest to zarezerwowane dla osób o niższych dochodach, w przedziale 100-250% FPL. Aby zakwalifikować się do tej dotacji, gospodarstwo domowe musi być zapisane na poziomie "Silver".

Subwencja dotycząca podziału kosztów zapewnia zniżkę, aby pomóc gospodarstwom domowym o niskich dochodach zapłacić za odliczenia, współpłacenie i współubezpieczenie. Zwykle plany "srebrne" pokrywają 70% kosztów opieki zdrowotnej, a pozostałe 30% kosztów pokrywa rejestrujący. Subwencja ta może obniżyć kwotę płaconą przez osobę do zaledwie 6% kosztów, przy czym dotacja obejmuje maksymalnie 24%. To może przynieść znaczne oszczędności - nawet do 80% wydatków out-of-pocket - dla osób o najniższych dochodach.

Poniższa tabela, również zaczerpnięta z Fundacji Rodziny Kaisera, pokazuje efekty subwencji na redukcję kosztów (Cost Sharing Reduction) na zwiększenie wartości aktuarialnej i faktycznych limitów dolara na roczne wydatki z kieszeni dla tych, którzy go otrzymują.

Dla tych z MAGI pomiędzy 100-200% FPL, to subsydium może być duże. Dla osób z MAGI pomiędzy 200-250%, korzyść jest mniej wartościowa, przed całkowitym wycofaniem dla osób z MAGI> 250% FPL.

Image
Image

Kładąc wszystko razem

Amerykański kodeks podatkowy jest bardzo korzystny dla wcześniejszych emerytów. ACA jest rozszerzeniem kodeksu podatkowego, co jest również korzystne dla wcześniejszych emerytów o niskich dochodach. Wcześniejsi emeryci mogą korzystać ze swoich nietypowych sytuacji, aby płacić niższe podatki w trakcie kariery zawodowej i na emeryturze. Podobnie, mogą korzystać z ACA na swoją korzyść, wykorzystując dotacje na ograniczenie kosztów opieki zdrowotnej, dopóki nie zostaną zakwalifikowane do Medicare.

W najgorszym przypadku, wcześni emeryci mogą ograniczyć uznany przychód (zdefiniowany przez MAGI) do 400% FPL. To ograniczy kwotę, jaką mogą być zobowiązani zapłacić za składki na ubezpieczenie zdrowotne.

Już samo to jest ogromną korzyścią dla osób żyjących z budżetu, zwłaszcza, że inflacja w wydatkach na opiekę zdrowotną regularnie przewyższa ogólną stopę inflacji. Bez tego pułapu koszty opieki zdrowotnej mogą szybko wzrosnąć do nieproporcjonalnego poziomu budżetu wczesnego emeryta lub zlikwidować oszczędności.

Czy jesteś wcześniejszym emerytem, który chce zoptymalizować prawo, aby pokryć minimalne koszty opieki zdrowotnej? Można to osiągnąć, utrzymując MAGI w granicach 100-250% FPL. To kwalifikuje gospodarstwo domowe zarówno w przypadku subsydiów podziału kosztów, jak i bardziej znaczącej ulgi podatkowej Premium. Spowoduje to znaczne zmniejszenie kosztów leczenia poprzez ograniczenie zarówno składek na ubezpieczenie zdrowotne, jak i wydatków bieżących.

Ważne jest, aby zrozumieć, że kluczowym czynnikiem determinującym subsydia ACA jest dochód, w stosunku do poziomu ubóstwa. Zdolność do czerpania pieniędzy z oszczędności, rachunków Roth IRA lub podstawa z podlegających opodatkowaniu inwestycji pozwala na kreatywność w tworzeniu przepływów gotówkowych, które pozwalają na wydatkowanie znacznie powyżej tych kwot, bez rozpoznawania wysokich dochodów wychwyconych za pomocą MAGI.

Zalecana: