Termin składania ofert HSA upłynął pod ostatecznym terminem podatkowym (z zastrzeżeniami)

Spisu treści:

Termin składania ofert HSA upłynął pod ostatecznym terminem podatkowym (z zastrzeżeniami)
Termin składania ofert HSA upłynął pod ostatecznym terminem podatkowym (z zastrzeżeniami)

Wideo: Termin składania ofert HSA upłynął pod ostatecznym terminem podatkowym (z zastrzeżeniami)

Wideo: Termin składania ofert HSA upłynął pod ostatecznym terminem podatkowym (z zastrzeżeniami)
Wideo: 4 Strategies To Get The Most Out Of Your 401k Plan 2024, Marsz
Anonim

Termin zgłoszeń HSA

W następstwie mojego terminu składania wniosków dotyczących IRA, chciałem się upewnić, że wszyscy wiedzą również, że ostateczny termin składki HSA na rok kalendarzowy jest również w terminie podatkowym.

Do niedawna zakładałem, że ponieważ mój pracodawca dokonał potrąceń z wypłat dla mojego HSA tylko do końca roku, że ostateczny termin wszystkich składek HSA był do końca roku kalendarzowego. Nie o to chodzi. Wbrew powszechnemu przekonaniu, możesz przyczynić się do HSA poza odliczeniami płac pracodawcy i możesz to zrobić poza rokiem kalendarzowym, aż do ostatecznego terminu podatkowego.

Oprócz dodatkowego czasu na oszczędzanie i przekazywanie środków, przedłużony termin HSA daje jeszcze więcej możliwości zmniejszenia obowiązku podatkowego w ostatniej chwili, podczas wypełniania zeznania podatkowego.
Oprócz dodatkowego czasu na oszczędzanie i przekazywanie środków, przedłużony termin HSA daje jeszcze więcej możliwości zmniejszenia obowiązku podatkowego w ostatniej chwili, podczas wypełniania zeznania podatkowego.

Fakt, że masz możliwość wniesienia wkładu zarówno do IRA i / lub HSA aż do ostatecznego terminu podatkowego, jest świetny, ale zapewnia kilka interesujących scenariuszy, które stają się nieco skomplikowane.

Czy należy wnieść wkład HSA lub wkład IRA?

Wkłady HSA, takie jak tradycyjne wkłady do IRA, podlegają odliczeniu od podatku, o ile spełnia się wymagania HDHP.

Jeśli możesz pozwolić sobie na maksymalny wkład HSA i maksymalną składkę na IRA na dany rok, to idź na to! Jeśli nie, masz wybór: wkład HSA a wkład IRA.

Jeśli nie kwalifikujesz się do HSA poprzez wykwalifikowany plan opieki zdrowotnej, to twój wybór jest prosty - przyczyń się do IRA.

Jeśli nie kwalifikujesz się do udziału w Tradycyjnej IRA, z powodu limitów dochodu IRA dla osób z planem sponsorowanym przez pracodawcę (takim jak 401K) w gospodarstwie domowym - przyczyń się do HSA.

Jeśli kwalifikujesz się do obu, to co?

HSA i tradycyjne składki na IRA są zarówno "powyżej linii", co oznacza, że możesz ubiegać się o ulgę podatkową, nawet jeśli nie wyszczególniasz swoich podatków i zamiast tego bierzesz standardowe odliczenie. Składki na którekolwiek z nich zmniejszą skorygowany dochód brutto o dolara za dolara. Kryterium to jest pranie.

Wszyscy inni są równi, HSA są lepsi od IRA, ponieważ wypłaty na kwalifikowane wydatki medyczne są wolne od podatku (podobnie jak w przypadku wypłat z Roth IRA). Ulga podatkowa i wypłaty bez podatku - nie możesz tego przebić. Właśnie dlatego HSA to mój ulubiony rodzaj konta emerytalnego.

Wpłaty HSA nie kwalifikują się jednak do Kredytu Oszczędzającego, ponieważ nie są oficjalnie uznawane przez IRS jako konto emerytalne, podobnie jak 401K lub IRA (nawet jeśli możesz wypłacić fundusze HSA na wszystko, co zaczyna się w wieku 65 lat). Kredyt oszczędnościowy to kredyt podatkowy finansowany przez rząd, który odpowiada części składki emerytalnej, do 50%.

Masz więc wybór, jeśli nie dokonałeś już składek Saver's Credit: wypłaty wolne od podatku na kwalifikowane wydatki medyczne (ze składkami HSA) w porównaniu z uzyskaniem kredytu Saver's (z wkładami IRA).

Oto tabele dla wkładów IRA:

2017 Kredyt oszczędnościowy
Współczynnik kredytowy Żonaty Rejestracja razem Głowa rodziny Wszystkie inne filery *
50% twojego wkładu AGI nie więcej niż 37 000 USD AGI nie więcej niż 27 750 USD AGI nie więcej niż 18 500 USD
20% twojego wkładu $37,001 – $40,000 $27,751 – $30,000 $18,501 – $20,000
10% twojego wkładu $40,001 – $62,000 $30,001 – $46,500 $20,001 – $31,000
0% twojego wkładu ponad 62 000 USD więcej niż 46,500 USD ponad 31 000 USD
2018 Kredyt oszczędnościowy
Współczynnik kredytowy Żonaty Rejestracja razem Głowa rodziny Wszystkie inne filery *
50% twojego wkładu AGI nie więcej niż 38 000 USD AGI nie więcej niż 28.500 USD AGI nie więcej niż 19 000 USD
20% twojego wkładu $38,001 – $41,000 $28,501 – $30,750 $19,001 – $20,500
10% twojego wkładu $41,001 – $63,000 $30,751 – $47,250 $20,501 – $31,500
0% twojego wkładu ponad 63 000 USD ponad 47 250 USD ponad 31 500 USD

Zasadniczo, jeśli kwalifikujesz się do otrzymania kredytu podatkowego w wysokości 20% lub 50% oszczędności, wybór wkładu do IRA przez HSA jest prawdopodobnie lepszym posunięciem, ponieważ twoja stawka podatkowa od wkładu IRA będzie wyższa niż twoja stawka podatkowa.

Jeśli kwalifikujesz się do ulgi podatkowej 10% Saver (lub w ogóle nie masz kredytu), wybór wkładu do HSA w stosunku do IRA jest prawdopodobnie lepszym posunięciem, ponieważ twoja stawka podatku od wkładu IRA byłaby niższa niż twoja stawka podatkowa.

Jak wnieść wkład HSA przed terminem na poprzedni rok

Aby dokonać wpłaty na konto HSA w poprzednim roku, wystarczy wybrać rok, w którym chcesz zastosować wkład na koncie HSA.

Jeśli nie wiedziałeś, że to wszystko jest rzeczą, nie czuj się źle, nie jesteś sam. Tylko 20,2 milionów Amerykanów ma HSA, a znacznie mniej wie, że możesz przyczynić się do IRA poza listą płac.

Aby uzyskać więcej informacji, zobacz linki w tym artykule lub publikacji IRS 969.

Czy historia sukcesu wkładów HSA w ostatniej chwili jest podatkowa? Proszę podzielcie się w komentarzach!

Zalecana: