Jedną z największych niespodzianek dla mnie jako blogera były opcje planu emerytalnego dostępne dla właściciela małej firmy. Maksymalny wkład 401 tys. To 17,500 USD (stan na 2014), a IRA to 5.500 USD (w 2014 roku), jako właściciel małej firmy mogę odkupić ponad 50 000 USD rocznie. To prawie wydaje się niesprawiedliwe.

Niedawno otrzymałem e-mail od czytelników, którzy chcieli dowiedzieć się więcej o ich opcjach. Chociaż mam doświadczenie z SEP IRA, nie jestem ekspertem od planu emerytalnego. Zaprosiłem więc Briana Hogana na gościa w Dough Roller Money Podcast.

Brian Hogan jest dyrektorem małych produktów emerytalnych Fidelity. Ponieważ codziennie żyje i oddycha, jest idealnym człowiekiem, który daje nam wysoki poziom przeglądu opcji emerytalnych dla tych, którzy mają własny biznes.

Oto wyskoki z wysokiego poziomu, które dostałem z wywiadu:

  • Trzy główne opcje to SEP IRA, Individual 401 (k) i SIMPLE IRA. Istnieją również określone programy świadczeń, ale ich nie pokrywaliśmy.
  • W przypadku firm, które nie zatrudniają pracowników, najlepszym wyborem będzie SEP IRA lub Individual 401 (k). Obaj pozwalają właścicielowi firmy, aby przyczynił się bardziej do przejścia na emeryturę niż PROSTE IRA.
  • Jednostka 401 (k) wymaga więcej formalności niż SEP IRA, ale może umożliwić właścicielowi firmy zaoszczędzić więcej na emeryturę.
  • Indywidualna 401 (k) może również być bardziej preferowana niż SEP IRA dla tych, którzy chcą zrobić backdoorowy wkład Rotha.
  • SIMPLE IRA może być idealnym rozwiązaniem dla osób z pracownikami.

Obrabować: Brian, witaj w programie.Brian Hogan: Dzięki Rob.Obrabować: Doceniam, że poświęciłeś czas, aby być z nami dzisiaj. Jestem pewien, że jesteś bardzo zajęty w Fidelity. Miałem wiele pytań od ludzi na temat planów emerytalnych dla małych firm, więc chciałem to załatwić z tobą. Rozumiem, że to właśnie robisz, więc dlaczego nie opisujesz, kim jesteś i co robisz w Fidelity?Brian Hogan: Pewnie. Nazywam się Brian Hogan i jestem dyrektorem Small Business Retirement Products w Fidelity Investments. Odpowiadam za nasze SEP IRA, Simple IRA i nasze samozatrudnione 401k, a także nasz plan inwestycyjny. Naprawdę, moja praca jako menedżera projektu obejmuje wszystko, od marketingu, przez operacje, aż po modele usług, aż do upewnienia się, że nasze plany są zgodne ze wszystkim, co jest niezgodne z prawem.

Obrabować: W porządku. Jak długo jesteście wierni?

Brian Hogan: Jestem z Fidelity od 16 lat.

Obrabować: Łał. Okay, świetnie. Gdzie się znajdujesz?

Brian Hogan: W Smithfield, Rhode Island.

Obrabować: W porządku. Dobry. Spędziłem lato na Uniwersytecie Browna, więc miałem trochę czasu w Providence.

Brian Hogan: W porządku.

Obrabować: Wspomniałeś SEP IRA, Simple IRA i indywidualne 401k. Czy wspomniałeś także o planie podobnym do inwestycji?

Brian Hogan: Tak.

Obrabować: Nigdy o tym nie słyszałem. Co to jest?

Brian Hogan: To naprawdę nasza odpowiedź na mały rynek 401k. Ponieważ nie mamy planu 401k dla właścicieli małych firm, ogólnie rzecz biorąc, powiemy właścicielowi małej firmy, że powinni otrzymać TPA (trzecia część administratora), wtedy mogą korzystać z Fidelity jako platformy inwestycyjnej.

Obrabować: W porządku. Wrócimy do tego wszystkiego, ale to, co myślałem, że dziś zrobimy, zaczyna się od najprostszego scenariusza i dodajemy do niego komplikacje. Jako punkt wyjścia, Brian, porozmawiajmy o osobie, która ma własny biznes, bez pracowników. Może są profesjonalistami. Może to impreza poboczna, ale mają ten dochód ze swojej firmy. Jakie są opcje planu emerytalnego? Jakie opcje są dla nich dostępne, aby zaoszczędzić na emeryturę?

Brian Hogan: Dla jedynego właściciela, tej jednej osoby, to naprawdę SEP IRA, samozatrudniony 401k i Simple IRA. Każdy z nich ma swoje unikalne zalety. Prosta IRA wygląda bardziej jak plan 401k, ale limity składek są niższe niż byłyby w przypadku SEP IRA lub samozatrudnionego 401k. Bardzo rzadko widzisz jedynego właściciela otwierającego Simple IRA. Najsilniejsze wybory to najlepsza opcja dla samotnego właściciela to samozatrudniony 401k lub SEP IRA.

Obrabować: W porządku.

Brian Hogan: Oba mają wyższe limity składkowe w wysokości 53 000 $ na każdą z nich. Decyzja, który z nich należy wybrać, dla właściciela małej firmy sprowadza się do tego, ile pracy administracyjnej chcą wykonać. Jest nieco więcej pracy administracyjnej z samozatrudnionym 401k. Gdy aktywa osiągną określony próg, raportowanie wynosi 5.500 USD. Natomiast w przypadku SEP IRA to naprawdę tak - IRA. Nie ma skomplikowanych testów ani raportów, które należy wykonać.

Obrabować: W porządku. Tak więc dla SEP IRA i samozatrudnionego 401k kwota, którą ktoś może wnieść, jest taka sama - myślę, że powiedziałeś 53 000 $. Czy to jest na 2014 rok?

Brian Hogan: To na 2015 rok.

Obrabować: Och, 2015. W porządku. Ale powiedziałeś, że jest trochę więcej dokumentów z 401k. Jeśli tak, to dlaczego ktoś miałby wybrać opcję 401k?

Brian Hogan: Korzyścią dla opcji 401k byłoby dla klienta, który zarabia 100 000 $. Mogą maksymalizować swój SEP IRA z 25-procentową rekompensatą, która wynosi tylko 25 000 $. Jeśli jednak zdecydują się na opcję 401k, mogą włożyć to 25 procent, ale dodatkowo można odjąć odliczenie od wynagrodzenia lub składkę od pracownika do 17 500 USD. Tak więc przy niższych dochodach może być w stanie włożyć więcej osób na własny rachunek 401 tys. Niż SEP IRA.

Obrabować: W porządku. Trafne spostrzeżenie. Więc te limity składek - Wspomniałeś 53 000 $. Weźmy na przykład SEP IRA. Limit składki w 2015 r. Będzie wynosił 53 000 USD lub 25 procent zysku, w zależności od tego, która z tych wartości jest niższa.

Brian Hogan: Dobrze.

Obrabować: W porządku. Tak więc, jeśli zarabiasz 53 000 $ na dochodach pobocznych, nie możesz wziąć tego wszystkiego i ustawić w SEP IRA lub 401k?

Brian Hogan: Dobrze. To jest poprawne.

Obrabować: Są więc dwa wymagania. Ta czapka ma 53 000 $, ale nie może przekroczyć 25% twoich dochodów. Jeśli ktoś wybrał opcję 401k, być może z tego powodu, który właśnie opisałeś, pojawiło się kilka pytań. Po pierwsze, czy mają one 50 lat lub więcej, czy nadal otrzymują ten wkład do obu tych typów małych firm 401ks?

Brian Hogan: Oni robią.

Obrabować: W porządku. Ale nie rozumieją tego z SEP IRA, czy mam rację?

Brian Hogan: Dobrze. W przypadku SEP IRA nie ma wkładu dodatkowego.

Obrabować: W porządku. Więc jeśli masz 50 lub więcej lat, jak lubię mówić [śmiech] ... Jeśli masz 50 lat lub więcej, może to być kolejny powód, aby rozważyć 401k w przeciwieństwie do SEP IRA?

Brian Hogan: Tak.

Obrabować: Za chwilę porozmawiamy o tym trochę więcej - cóż, porozmawiajmy teraz o tym. Wielu ludzi, którzy mają dochód na własny rachunek, również ma pracę na dzień. Może pracują na boku, ale są pracownikami W2. Mają 401 tys. W pracy. Jeśli założymy, że maksymalizują oni swoje 401 tys. W pracy, czy to wpływa na ich limity składek dla ich SEP IRA lub na własny rachunek 401 tys.

Brian Hogan: To robi. Jest jeden, który nazywamy limitem 402 g, czyli ile osoba może wnieść wkład. Tak więc, jeśli maksymalizują one swoje 401 tys. W pracy i zarabiają więcej niż 53 000 $ w 2015 r., Zmniejszyłoby to ich wkład w ich 401 000 w pracy.

Obrabować: Widzę. Czy tak samo byłoby z SEP IRA?

Brian Hogan: Tak.

Obrabować: Muszę ci powiedzieć, Brian. Słyszałem to na dwa różne sposoby. Słyszałem, że składki na 401 tys. W pracy zmniejszają w tym przypadku limit 53 000 $. Ale słyszałem też z wielu źródeł, że tak nie jest. I przyznaję, że to był obszar frustracji także dla mnie, więc zróbmy to. Wspomniałeś, że z opcją 401k masz limit 53 000 $, który jest twoim maksymalnym limitem. Jeśli jednak nie uzyskasz wystarczających dochodów z pracy na własny rachunek, nie będziesz w stanie jej wykorzystać, ale możesz uzyskać składkę pracownika do 17 500 $. Słyszałem, że jeśli masz także pracę na co dzień i przyczynisz się do 401 tys. W pracy i na maksa, to wyeliminowałoby to Twoją zdolność do wniesienia wkładu pracowniczego do twojego 401 tys. Po prostu zatrzymam się tam. To absolutnie jest poprawne, prawda?

Brian Hogan: Zgadza się, tak. Jeśli maksymalnie przekroczysz składkę pracownika w wysokości 17,500 USD, nie będziesz mieć możliwości wniesienia wkładu pracowniczego do swojego samozatrudnionego 401k.

Obrabować: Możesz mieć pięć różnych zadań z pięcioma różnymi 401-kami, a twój limit wynosi 17 500 $?

Brian Hogan: Poprawny.

Obrabować: Dobrze. Więc czy to twój dochód z pracy na własny rachunek, czy może masz dwie lub trzy prace lub cokolwiek innego. A co z 25 procentami twoich zysków? Czy nadal możesz wnieść 25% swoich zysków do limitu 5 000 000 USD w IRA 401k lub SEP?

Brian Hogan: Tak, ale jest to agregat. Tak samo, jak w przypadku 401k.

Obrabować: Widzę. Ale nie ... Czuję, że kłócę się z tobą, Brian. I wiem, że jesteś ekspertem, więc proszę, wybacz mi. To jest we mnie prawnik. Nie mogę się powstrzymać. Jest z pewnością limit pracowników, o którym mówiliśmy. Jest też limit pracodawcy - to 53 000 $.

Brian Hogan: Dobrze.

Obrabować: Ale zrozumiałem, że są to dwie różne rzeczy. Istnieje limit pracowników, który podąża za tobą bez względu na to, ile masz zadań. Ale, na przykład, słyszałem, że masz dwie pełnoetatowe prace, które są całkowicie niezależne od jednego i drugiego, i nie ma wspólnej własności w firmach, a twoi pracodawcy po prostu chcą ci dać 25 procent twoich dochodów w wysokości 401 tys. 53 000 USD, aby mogli to zrobić. Czy to nie prawda?

Brian Hogan: Mogą. Ale znowu jest to łączny limit. Więc jeśli masz dwie oddzielne firmy, nie możesz przeznaczyć więcej niż 53 000 $ na swój SEP przez rok.

Obrabować: Widzę. W porządku. Wydaje mi się, że długa i krótka jest to, że jeśli pracujesz na jedną noc i przyczyniasz się do 401k, musisz koniecznie wziąć to pod uwagę, kiedy wymyślisz swój wkład do SEP IRA lub samozatrudnionego 401k?

Brian Hogan: Tak, to jest poprawne.

Obrabować: Czy twoja praca na co dzień i 401k, które tam masz, wpływają na wybraną opcję dla twojego dochodu z pracy na własny rachunek? To jest między SEP IRA a 401k?

Brian Hogan: To zależy od wielu rzeczy, takich jak: czy maksymalizujesz swój wkład w swojej codziennej pracy? Czy twój pracodawca pasuje do wszystkiego w twojej codziennej pracy? Następnie, po udzieleniu odpowiedzi na oba te pytania, wymyślisz, co ma więcej sensu ... Czy chcę iść (z braku lepszego terminu) łatwo i po prostu zrobić SEP IRA? A może samozatrudniony 401 kilogramów jest bardziej korzystny właśnie dlatego, że nie osiągnąłem 17 500 $ w mojej codziennej pracy.

Obrabować: Dobrze. Wspomniałeś o dodatkowej papierkowej robocie dla 401k. Fidelity oferuje SEP IRA, prawda?

Brian Hogan: Tak.

Obrabować: A czy Fidelity oferuje samozatrudnioną firmę 401k? A może nie?

Brian Hogan: Tak, tak.

Obrabować: Czy opłaty nie są opłatami inwestycyjnymi, ponieważ oczywiście są opłaty za fundusze inwestycyjne lub fundusze ETF, w które możesz zainwestować. Ale czy istnieją opłaty za zarządzanie kontem dla SEP IRA lub samozatrudnionego 401k?

Brian Hogan: Nie, nie ma żadnych opłat za konfigurację konta ani rocznych opłat za utrzymanie dla żadnego konta.

Obrabować: Och, okej. Więc koszt nie będzie decydującym czynnikiem. Przynajmniej, jeśli ludzie zdecydują się korzystać z Fidelity?

Brian Hogan: Dobrze. To jest poprawne.

Obrabować: W porządku. Zanim przejdziemy do kolejnej warstwy komplikacji, wspomniałeś o Simple IRA i powiedziałeś, że poziomy składek są niższe. Jakie są one dla prostego IRA?

Brian Hogan: W 2015 roku to 12 000 $.

Obrabować: Dlaczego ktoś miałby to wybrać?

Brian Hogan: Cóż, z tego, co widzieliśmy, można znaleźć wiele małych przedsiębiorstw - firm zajmujących się krajobrazem, sklepów z karoserią ... Na ogół jest - Prosty IRA ma sens dla mniejszych firm zatrudniających pracowników, którzy chcą, aby ich pracownicy byli w stanie wnieść wkład.

Obrabować: Właściwie to był dobry Segway, ponieważ to była moja kolejna warstwa komplikacji. Chociaż naprawdę szybko, zanim tam dotrzemy, czy są opcje Rotha? Czy możesz otworzyć Roth SEP IRA lub Roth na własny rachunek 401k?

Brian Hogan: Roth samozatrudnione 401k wpłaty są dozwolone. Jednak nie oferujemy ich tutaj w Fidelity. Oryginalna opcja Roth z SEP to Simple IRA.

Obrabować: W porządku. Ciekawi mnie, dlaczego Fidelity tego nie oferuje. Czy po prostu nie widziałeś popytu na to?

Brian Hogan: Jest dużo pracy administracyjnie, aby ponownie konkurować z wkładami Roth, a my naprawdę nie widzieliśmy popytu na to.

Obrabować: W porządku. Ciekawy. W porządku, przejdźmy do następnego poziomu komplikacji, z którym uniknąłeś prostego IRA. Pomyślmy o firmie, w której - może nie jest to duża firma, ale mają trzech, czterech, pięciu, a może nawet 10 pracowników. Zacznijmy od kolejnej listy. Jakie są ich opcje? Czy są takie same, SEP IRA, 401k i Simple IRA, czy są inne opcje, które ludzie powinni wziąć pod uwagę?

Brian Hogan: To naprawdę są te same trzy opcje. SEP IRA, Simple IRA i plan 401k.

Obrabować: W porządku. Więc przejdź przez nas. Jeśli masz pracowników, czy to zmienia analizę, którą ktoś powinien przejść, aby zdecydować, co jest najlepsze dla ich firmy?

Brian Hogan: Pierwsze pytanie dla właściciela firmy brzmi: ile mają zamiar odłożyć, jeśli chcą zmaksymalizować swój wkład? Drugie pytanie brzmi: czy chcesz, aby Twoi pracownicy mogli wnieść swój wkład w ten plan? Na przykład w przypadku SEP IRA, jeśli masz pięciu pracowników i zdecydujesz, że zamierzasz odłożyć 25 procent własnego odszkodowania dla siebie jako właściciela, musisz także odłożyć 25 procent wynagrodzenia każdego pracownika w ich imieniu.

Obrabować: W porządku. I do jakich planów to ma zastosowanie? Czy dotyczy to wszystkich?

Brian Hogan: To jest SEP IRA.

Obrabować: SEP IRA. W porządku. Z SEP IRA wszystkie są uważane za składki pracownicze, czy tak? Czy pracownicy mogą również wnieść wkład w SEP IRA?

Brian Hogan: Nie, wszystkie są składkami pracodawców.

Obrabować: Więc jeśli założysz SEP IRA, niezależnie od tego, jaki procent twojego dochodu, będąc właścicielem, do 25 procent, będziesz musiał dać ten sam procent swoim pracownikom?

Brian Hogan: To jest poprawne.

Obrabować: Zanim przejdziemy do następnych, czy istnieją ograniczenia w tym zakresie w odniesieniu do tego, ile godzin pracownik pracuje lub jak długo pracował dla Ciebie?

Brian Hogan: Możesz go w zasadzie napisać. Możesz zaprojektować swój własny plan według własnego uznania. Przy 5305 rządowym formularzu nie ma ograniczeń.

Obrabować: W porządku. Słyszałem, że jeśli pracownik nie był tam od roku, na przykład, możesz mieć plan, który nie ma dla niego planu emerytalnego, lub jeśli pracują mniej niż 1000 godzin. Czy to nie dotyczy? A może to inny plan?

Brian Hogan: To prosty IRA.

Obrabować: W porządku. Słusznie. Ja wyprzedzam siebie. W porządku. Więc opisałeś SEP IRA dla nas, więc czy powinniśmy przejść do Simple IRA?

Brian Hogan: Pewnie. Prosty IRA ponownie wygląda i czuje się jak plan 401k. Pracownicy mogą składać wnioski o odliczenie wynagrodzenia, składki pracownicze, a następnie pracodawca może wybrać te składki do 3 procent odszkodowania.

Obrabować: Widzę. Czy Simple IRA jest najpopularniejszą opcją dla małych firm?

Brian Hogan: Nie powiedziałbym, że najbardziej popularny.Powiedziałbym, że jest to prawdopodobnie najlepsza opcja dla czterech do pięciu pracowników, jak sądzę, tylko z powodu rozgłosu 401k. Większość właścicieli małych firm, o których słyszeli, to 401k. Nigdy nie słyszeli o Prostym IRA, więc kiedy idą szukać planu emerytalnego, automatycznie myślą, 401k planują

Obrabować: I jakie są zalety - przepraszam. Śmiało.

Brian Hogan: Niestety, wiele małych firm kończy się planem 401k, na który nie mogą sobie pozwolić.

Obrabować: Wyjaśnij mi to. Jakie są różnice między Simple IRA a 401k i dlaczego mała firma nie może sobie pozwolić na 401k?

Brian Hogan: W przypadku Simple IRA, większość - w Fidelity pobieramy opłatę za plan w wysokości 350 USD. Ale to jest to. To jedyna opłata z nim związana, inna niż opłaty za inwestycje. Dzięki planowi 401k zapłacisz o wiele więcej opłat administracyjnych za testy, kredyty lub inne funkcje, które dodajesz do planu 401k, który niekoniecznie potrzebujesz, na przykład dla małej firmy.

Obrabować: W porządku. Plan 401k - znowu dla małych firm z pracownikami może okazać się o wiele droższy?

Brian Hogan: Dokładnie. Nawet z kolekcją lekarzy lub prawników, którzy mają wyższe dochody i chcą zrobić pewne rzeczy w swoim planie emerytalnym, 401 tys. Może mieć więcej sensu, ponieważ może być wart pieniędzy, aby zapłacić za te dodatkowe funkcje. Ale dla przeciętnej mamy i pop shopu z zaledwie czterema lub pięcioma pracownikami, Simple IRA ma dużo więcej sensu.

Obrabować: To ma sens. Rozumiem jednak, że dzięki Simple IRA mam rację, że ograniczyłoby to również ilość pieniędzy, które właściciel mógł odłożyć na emeryturę?

Brian Hogan: Tak.

Obrabować: Myślę, że wcześniej powiedziałeś, że całkowity limit wynosi 12 000 $? Czy to prawda?

Brian Hogan: Zgadza się, tak.

Obrabować: Racja, racja. Sądzę, że tak, jak z wszystkim, są plusy i minusy. Oczywiście opłaty są niższe, ale twoje limity są również niższe. Jednym z planów, o którym nie mówiliśmy, jest program określonych świadczeń. Czy jest to coś, co Fidelity oferuje małym firmom?

Brian Hogan: Nie aktywnie sprzedajemy programów określonych świadczeń.

Obrabować: Okay, w porządku. Cóż, może zdejmiemy tę kwestię. To jedna z rzeczy, które szeroko przyjrzałem się sobie, ale byłem zbyt wystraszony, aby pociągnąć za spust, ponieważ jest o wiele więcej wymagań, wiesz ...

Brian Hogan: [Śmiech]

Obrabować: To nie jest tak proste, jak tylko decyzja, ile chcesz odłożyć każdego roku. Okay, więc to było bardzo pomocne. Mamy SEP IRA, samozatrudnionego 401k i Simple IRA. Podsumowując, jeśli jesteś sam, bez pracowników, brzmi to tak, jakby to był SEP IRA lub samozatrudniony 401k.

Brian Hogan: Poprawny.

Obrabować: Dobrze. I może być jakiś powód dla 401k, szczególnie, jeśli nie - może to pozwolić na większy wkład po stronie pracownika, a także jeśli masz 50 lat lub więcej, ale musisz także pamiętać o składkach na emeryturę robisz w pracy, w której jesteś może pracownikiem W2?

Brian Hogan: Dobrze.

Obrabować: Wtedy, gdy zaczynasz mieć pracowników, to wtedy Prosta IRA zaczyna wyglądać na bardziej atrakcyjną, ponieważ jest prosta i nie jest tak droga jak 401k?

Brian Hogan: Dobrze.

Obrabować: Czy istnieje limit liczby pracowników, które możesz mieć, i nadal używasz Simple IRA?

Brian Hogan: Prosty limit IRA to 100 pracowników.

Obrabować: W porządku. Więc kiedy przekroczysz 100, co nie wydaje mi się, żebym już zadzwonił do małej firmy, ale myślę, że tak, to w większości będziesz patrzył na 401 tys.

Brian Hogan: Dobrze.

Obrabować: W porządku. W porządku. To było bardzo pomocne, ponieważ nie mogłem się skupić na tej strukturze. Zawsze miałem SEP IRA i jedną z rzeczy, o których myślę jest przejście na 401k, ponieważ chcę zrobić back-door Rotha i nie mogę tego zrobić z tymi wszystkimi pieniędzmi przed opodatkowaniem w IRA konta. To może być kolejny czynnik dla niektórych osób. Ale bardzo mi pomogło, żeby to sprecyzować i dowiedzieć się, jakie są opcje. Doceniam to. Czy jest coś, czego nam brakuje? Czy jest coś jeszcze, co powinniśmy uwzględnić w tych planach emerytalnych, które pomogłyby ludziom podjąć ostateczną decyzję, co jest najlepsze dla nich?

Brian Hogan: Myślę, że znowu ważne są części, w jakim stopniu właściciel firmy chce wnieść własny wkład. Czy chcą, aby ich pracownicy mogli wnosić swój wkład (jeśli go posiadają) i jaki jest Twój cel? Czy zmaksymalizować składki lub zmniejszyć ilość dokumentów? Jakie są obciążenia administracyjne?

Obrabować: Dobrze. W sprawie 401k, kto wykonuje papierkową robotę? Jeśli ktoś otworzy to w Fidelity, czy Fidelity pomoże im w tej dokumentacji, czy właściciel firmy wyjdzie i dostanie księgowego, który wykona taką pracę?

Brian Hogan: Tutaj w Fidelity musieliby pójść i zdobyć księgowego podatkowego, który wykonałby dla nich tę pracę.

Obrabować: W porządku. W porządku. To byłby dodatkowy koszt dla 401k. Dobrze wiedzieć. Cóż Brian, posłuchaj ... Doceniam twój czas tak bardzo dzisiaj i twoje informacje na temat tych planów emerytalnych.

Brian Hogan: Nie ma problemu. Dziękuję za Twój czas.

Komentarze Na Stronie: